Общество с ограниченной ответственностью "Майкопбытсервис" ИНН:0105064869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03012400 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152158164
11504 Основные средства на конец предыдущего года158164170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152158164
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года158164170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года750617385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года617385468
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14046120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46120102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года890663505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года663505570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1042821669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года821669740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года922611544
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года611544636
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1201450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1451250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120210125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210125104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1042821669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года821669740
21103 Выручка за отчетный год318830073047
21104 Выручка за предыдущий год300730472774
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275628363041
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год283630412548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4321716
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1716226
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4321716
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1716226
23503 Прочие расходы за отчетный год292012
23504 Прочие расходы за предыдущий год20128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год403151-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151-6218
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год928486
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год848681
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31167-92
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67-92137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (311)/Стоимость активов (1042) = 29.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2756+0+0) = 15.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (432)/Выручка (3188) = 13.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (311)/Выручка (3188) = 9.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.298

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.387

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.683

Индекс Альтмана Z = 16.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (7.42), коэффициент текущей ликвидности (7.42), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (13.55%), рентабельность компании (9.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майкопбытсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить