Общество с ограниченной ответственностью "Новатор" ИНН:0105065284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67890428 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4689128128
11504 Основные средства на конец предыдущего года8912812810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46891280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года891281280
12103 Запасы на конец отчетного года116871117057202550
12104 Запасы на конец предыдущего года11170572025500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218061965686982384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19656869823840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19883817262578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года838172625780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3369131664161440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года316641614475120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3373731753162727640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3175316272764010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39937779408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3777940810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3333831716154937232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года317161549372320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3333831716154930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года317161549372320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3373731753162727640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3175316272764010
21103 Выручка за отчетный год8269249833002132419
21104 Выручка за предыдущий год2498330021324190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7787235142505731187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2459425057311150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год482146949640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год389496413040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48238949420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год389494212320
23503 Прочие расходы за отчетный год30264478735
23504 Прочие расходы за предыдущий год105844787350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4523634640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6694644970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91739399
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7393990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год361-742371398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7423713980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (361)/Стоимость активов (33737) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7787+0+0) = 6.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (482)/Выручка (8269) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (361)/Выручка (8269) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.201

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.83%), рентабельность компании (4.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить