Общество с ограниченной ответственностью "Станик-Н" ИНН:0105065478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67890693 ОКВЭД:51.56.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1643822646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38226460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1653822640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3822641110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165382264111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3822641110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36292613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2926130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12935322293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года353222930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1293532380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года353238980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165382264111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3822641110
21103 Выручка за отчетный год99211321317689
21104 Выручка за предыдущий год113213176890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98311251007686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112510075600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год973100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73101290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год973100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73101290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (165) = 4.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (983+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (992) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (992) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.279

Индекс Альтмана Z = 2.23

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.23<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Станик-Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить