Общество с ограниченной ответственностью "ИРМИС Туризм" ИНН:0105065580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67891215 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года277191190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191190140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277191190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191190140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277191190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191190140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года267181180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года181180130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года277191190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191190140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277191190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191190140
21103 Выручка за отчетный год229197214
21104 Выручка за предыдущий год197214140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229197214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197214140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год356130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год61300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19419184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19184140
23503 Прочие расходы за отчетный год10854
23504 Прочие расходы за предыдущий год542
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8618680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18680138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12208
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8617460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17460130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8617460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17460130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (277) = 31.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+35+0) = 554.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (194)/Выручка (229) = 84.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (229) = 37.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (84.72%), рентабельность компании (37.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИРМИС Туризм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить