Общество с ограниченной ответственностью "С-ГАЗ" ИНН:0105065622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67891184 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года199122141
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года122141150
11503 Основные средства на конец отчетного года130022972613
11504 Основные средства на конец предыдущего года22972613100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149924192754
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24192754250
12103 Запасы на конец отчетного года601084469
12104 Запасы на конец предыдущего года9445910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313156505
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года465050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14756386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5631420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64708031060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года703110610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года796932223814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31223860260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13739317
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6293730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23749327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63995110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79461953487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20530250
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года43000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года794624733487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24832909250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года796932223814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31223860260
21103 Выручка за отчетный год12123110205497
21104 Выручка за предыдущий год1059054970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12389102204891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1022048910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-266800606
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3706060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21561233
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год612330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-481739373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3093730
23404 Прочие доходы за предыдущий год43000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-481739373
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7393730
24603 Прочее за отчетный год135056
24604 Прочее за предыдущий год11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-616739317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6293730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-616739317
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6293730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-616)/Стоимость активов (7969) = -7.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12389+215+0) = -3.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-481)/Выручка (12123) = -3.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-616)/Выручка (12123) = -5.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -1.865

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-3.97%), рентабельность компании (-5.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью С-ГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить