Общество с ограниченной ответственностью "ЛЗП" ИНН:0105065767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67891698 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года975115800
11504 Основные средства на конец предыдущего года1158000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года446323
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года463230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97911626323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116263230
12103 Запасы на конец отчетного года1321157635882775
12104 Запасы на конец предыдущего года1576358827750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5733355022122556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3550221225560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года742115549016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1155490160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7796628164035347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6281640353470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8775744370355350
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7443703553500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61432318968
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года323189680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62433319978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года333199780
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года131975
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года19750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года131975
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8138709168295267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7091682952670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8138709168295267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7091682952670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8775744370355350
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7443703553500
21103 Выручка за отчетный год55747498614639428608
21104 Выручка за предыдущий год4986146394286080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50958459084198625520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4590841986255200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4789395344083088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3953440830880
22203 Управленческие расходы за отчетный год4218400643602874
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4006436028740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год571-5348214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-53482140
23403 Прочие доходы за отчетный год10252228013
23404 Прочие доходы за предыдущий год522280130
23503 Прочие расходы за отчетный год280276158127
23504 Прочие расходы за предыдущий год2761591270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год393193170100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1931691000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107474727
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4647270
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-22-20-140
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-20-1400
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-61225
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год12150
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29013412168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134121680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29013412168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134121680
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31323189680
32008 Величина капитала на 31333199780
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29013412168
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29013412178
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29013412168
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29013412168
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3161332318968
33008 Величина капитала на 3162333319978
36003 Чистые активы на 3162433319978
36004 Чистые активы на 31333199780
41103 Поступления – всего за отчетный год54582492154721627875
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54076492154669626748
41193 Прочие поступления за отчетный год50605201127
41203 Платежи – всего за отчетный год54995485504611427859
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36949294822878815959
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1344614216129358673
41293 Прочие платежи за отчетный год4600470443783197
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-413665110216
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-41366547416

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (8775) = 3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50958+0+4218) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (571)/Выручка (55747) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (55747) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 0.235

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЗП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить