ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФИШТ" ИНН:0105066055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67893059 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123516042005
11504 Основные средства на конец предыдущего года160420050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123516042005
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160420050
12103 Запасы на конец отчетного года33504
12104 Запасы на конец предыдущего года35040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2639782712202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165602202847
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8933412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3412142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27293172518021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1725180212289
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285281885510026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18855100262289
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18494131195922
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131195922862
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1898335133
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года335133667
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года813654013971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54013971760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1003457364104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года573641041427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285281885510026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18855100262289
21103 Выручка за отчетный год314434629141149
21104 Выручка за предыдущий год46291411490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253831723123731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31935237310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60602906017418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14356174180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6060143566556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1435665560
23303 Проценты к уплате за отчетный год431212
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13120
23503 Прочие расходы за отчетный год863627627
23504 Прочие расходы за предыдущий год14756270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5154137175917
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1286859170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5154128695069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1286950690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5154)/Стоимость активов (28528) = 18.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25383+0+0) = 23.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6060)/Выручка (31443) = 19.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5154)/Выручка (31443) = 16.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.843

Индекс Альтмана Z = 8.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.72), коэффициент текущей ликвидности (2.72), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (19.27%), рентабельность компании (16.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИШТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить