Общество с ограниченной ответственностью "Горизонт" ИНН:0105066070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67892545 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7141534447
12104 Запасы на конец предыдущего года1415344470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года214226824990
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года723225290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232252969480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года723225366963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232253669630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14142810951194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28109511940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1303000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11820414415769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204144157690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142120414410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204144157690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года723225366963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232253669630
21103 Выручка за отчетный год15681104096536078
21104 Выручка за предыдущий год811040965360780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16568943970934448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год689439709344480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9121612560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1216125616300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9121612560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1216125616300
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год55101147156
23504 Прочие расходы за предыдущий год1011471560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5820512090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год205120914740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год892422950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-581169671179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11696711790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (7) = -828.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (165+0+0) = -5.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (156) = -5.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (156) = -37.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -202

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -15.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.995

Х5 = Выручка/Активы = 22.286

Индекс Альтмана Z = -22.309

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-202), рентабельность продукции (-5.77%), рентабельность компании (-37.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить