Общество с ограниченной ответственностью "Атлант Плюс" ИНН:0105066104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67893119 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1194197637675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1976376751905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2778125004638
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125004638621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39723226312313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32263123132526
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39723226312313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32263123132526
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1785180680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18068-22170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179518078-2207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18078-2207-6101
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20572915785
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года729157854045
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года197268948735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года689487354582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21771418514520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14185145208627
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39723226312313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32263123132526
21103 Выручка за отчетный год460775691932984
21104 Выручка за предыдущий год56919329840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368183407828477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34078278490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9259228414507
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2284151350
22203 Управленческие расходы за отчетный год142313750
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13756280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7836214664507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2146645070
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год3732533
23504 Прочие расходы за предыдущий год25330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7463214494474
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2144944740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26791163581
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11635810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4784202863893
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2028638930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4784202860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2028638930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4784)/Стоимость активов (3972) = 120.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36818+0+1423) = 20.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7836)/Выручка (46077) = 17.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4784)/Выручка (46077) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.504

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.879

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.825

Индекс Альтмана Z = 20.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (17.01%), рентабельность компании (10.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атлант Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить