Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Нуга" ИНН:0105066129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67893065 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года679495665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4956651020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2120158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12015899
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года681615907
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6159071187
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года681615907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6159071187
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25197148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года197148139
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года342315152
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года315152173
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года314103607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103607875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года656418759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4187591048
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года681615907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6159071187
21104 Выручка за предыдущий год11941134917746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год541176213340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11762133407544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-54179151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год179151202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54179151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год179151202
23503 Прочие расходы за отчетный год989
23504 Прочие расходы за предыдущий год896
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-63171142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171142196
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1122133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12213368
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-64499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год499128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-64)/Стоимость активов (681) = -9.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-64)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = 2.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Адыгея Нуга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить