Общество с ограниченной ответственностью "Учебный центр "Профессионал" ИНН:0105066150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67893556 ОКВЭД:80.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9467230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7231670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95873310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73317710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95873310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73317710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8917070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года707720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90171710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7178210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95873310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73317710
21103 Выручка за отчетный год171327730
21104 Выручка за предыдущий год27738810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101116720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16725780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70211010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11013030
22203 Управленческие расходы за отчетный год3563870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3881910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3467140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7131120
23503 Прочие расходы за отчетный год123160
23504 Прочие расходы за предыдущий год27400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2237000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год686720
24603 Прочее за отчетный год39650
24604 Прочее за предыдущий год67190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1846350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год619530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1846350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год619530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (184)/Стоимость активов (958) = 19.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1011+0+356) = 25.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (346)/Выручка (1713) = 20.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (184)/Выручка (1713) = 10.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.807

Индекс Альтмана Z = 24.962

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.6), коэффициент быстрой ликвидности (16.63), коэффициент текущей ликвидности (16.81), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (20.2%), рентабельность компании (10.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Профессионал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить