Общество с ограниченной ответственностью "Косова" ИНН:0105066190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67893154 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11141619
11504 Основные средства на конец предыдущего года1416190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1114160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1416190
12103 Запасы на конец отчетного года182122961113332
12104 Запасы на конец предыдущего года229611133320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19865854830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года58548300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3824288215970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288215973320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383528961613351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года289616133510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3505255513220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года255513221710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года352525751342191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года257513421910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310321271160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3212711600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3103212710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3212711600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383528961613351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289616133510
21103 Выручка за отчетный год9750904286431368
21104 Выручка за предыдущий год9042864313680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7973731570341187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7315703411540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1777172716090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172716092140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7284004080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год400408330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1049132712010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132712011810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1049132712010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132712011810
24603 Прочее за отчетный год999400
24604 Прочее за предыдущий год945000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95012331151171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123311511710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год950123311510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год123311511710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Косова

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Косова

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Косова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (950)/Стоимость активов (3835) = 24.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Косова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1049)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7973+728+0) = 12.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Косова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1049)/Выручка (9750) = 10.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Косова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (950)/Выручка (9750) = 9.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Косова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Косова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Косова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Косова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Косова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.371

Индекс Альтмана Z = 20.598

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Косова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (12.34), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (10.76%), рентабельность компании (9.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Косова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить