Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сатурн" ИНН:0105066263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67893421 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года238227960
11504 Основные средства на конец предыдущего года279600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года238227960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года279600
12103 Запасы на конец отчетного года3724432643
12104 Запасы на конец предыдущего года4326430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205814861705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148617050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3055865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года558650
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года462744750
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года447500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1043969512413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года695124130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1282197472413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года974724130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64104188197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41881970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64204198207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41982070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180432580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года325800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242510052206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100522060
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года217212860
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года128600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года640155492206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года554922060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1282197472413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года974724130
21103 Выручка за отчетный год999129122670897
21104 Выручка за предыдущий год91226708970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год969668655768299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86557682990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год294646692598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год466925980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29464669799
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46697990
23303 Проценты к уплате за отчетный год18694127
23304 Проценты к уплате за предыдущий год941270
23503 Прочие расходы за отчетный год203179204
23504 Прочие расходы за предыдущий год1792040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25574396468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43964680
24603 Прочее за отчетный год335405271
24604 Прочее за предыдущий год4052710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22223991197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39911970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22223991197
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39911970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2222)/Стоимость активов (12821) = 17.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2946)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96966+0+0) = 3.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2946)/Выручка (99912) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2222)/Выручка (99912) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.003

Индекс Альтмана Z = 7.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (2.95%), рентабельность компании (2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сатурн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить