Общество с ограниченной ответственностью "Информационные технологии-Эккаунтинг" ИНН:0105066425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67893823 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1655122616334
12104 Запасы на конец предыдущего года1226163320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5753372322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67523200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года541675404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33740150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277122384350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2238435470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2771223843540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2238435470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17385349535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53495340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103317043400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1704340130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103317043400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1704340130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2771223843540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2238435470
21103 Выручка за отчетный год527036065330
21104 Выручка за предыдущий год360653370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год382529664440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296644480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1445640890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64089-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1445640890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64089-10
23403 Прочие доходы за отчетный год65000
23503 Прочие расходы за отчетный год211130
23504 Прочие расходы за предыдущий год11300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1489629860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62986-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год285190250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1902500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1204439610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43961-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1204)/Стоимость активов (2771) = 43.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3825+0+0) = 37.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1445)/Выручка (5270) = 27.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1204)/Выручка (5270) = 22.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.627

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.537

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.682

Индекс Альтмана Z = 10.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (27.42%), рентабельность компании (22.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии-Эккаунтинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить