Общество с ограниченной ответственностью "Южная Компания" ИНН:0105066457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67893987 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года202020
12104 Запасы на конец предыдущего года202020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18913943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20915964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1596420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20915964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1596420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2015562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1556220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18942
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20915964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1596420
21103 Выручка за отчетный год1482447908
21104 Выручка за предыдущий год24479080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1802177830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21778300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3227078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3227078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270780
23503 Прочие расходы за отчетный год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3527078
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год913536
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4413542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год135420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (209) = -21.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (180+0+0) = -17.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32)/Выручка (148) = -21.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (148) = -29.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = -1.069

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-21.62%), рентабельность компании (-29.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Южная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить