Общество с ограниченной ответственностью "Ориенталь" ИНН:0105066746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67894780 ОКВЭД:51.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года641444242331058
12104 Запасы на конец предыдущего года4242300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352355091937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года458492600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68125484240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4842400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года681254842433627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4842400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1418071520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года715200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14200717213288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года717200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8200100600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1006000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года457253119220339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3119200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53925412520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4125200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года681254842433627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4842400
21103 Выручка за отчетный год425123390587209986
21104 Выручка за предыдущий год39058700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год415133378948196346
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37894800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9990116390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1163900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год252540780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год407800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год746575610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год756100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год746575610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год756100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год437409186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7028715213268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год715200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год702871520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год715200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7028)/Стоимость активов (68125) = 10.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7465)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (415133+2525+0) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7465)/Выручка (425123) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7028)/Выручка (425123) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.263

Индекс Альтмана Z = 3.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ориенталь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить