Общество с ограниченной ответственностью "Арион-сервис" ИНН:0105066873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67895087 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года290384478447
12104 Запасы на конец предыдущего года844784470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года372132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132295
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327584488479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84488479396
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327584488479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84488479396
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года292210511106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10511106353
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года723072780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года723072780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35316795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1679543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35316795
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1679543
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327584488479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84488479396
21103 Выручка за отчетный год324171653419145
21104 Выручка за предыдущий год16534191454720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год302161642217856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16422178564434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22011121289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1121289286
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22011121289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1121289286
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22011121289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1121289286
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год330167193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16719343
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1871-551096
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-551096243

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1871)/Стоимость активов (3275) = 57.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30216+0+0) = 7.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2201)/Выручка (32417) = 6.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1871)/Выручка (32417) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.571

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.672

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.278

Индекс Альтмана Z = 20.921

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (9.28), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (6.79%), рентабельность компании (5.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арион-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить