Общество с ограниченной ответственностью "Магазин КОМБАТ" ИНН:0105067034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67895673 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года108311104
12104 Запасы на конец предыдущего года831110410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1202843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2028430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118513948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года851394810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118513948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года851394810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7291293267
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12932670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7191393277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139327710
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4856510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4856510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73022720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73022720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118513948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года851394810
21103 Выручка за отчетный год8224017085
21104 Выручка за предыдущий год240170850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82150253499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502534990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-739-26243586
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-262435860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год92339242
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3392420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-831-29633344
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-296333440
23504 Прочие расходы за предыдущий год6500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-831-29693294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-296932940
24603 Прочее за отчетный год2716927
24604 Прочее за предыдущий год169270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-858-31383267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-313832670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-858-31383267
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-313832670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-858)/Стоимость активов (11) = -7800 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (821+92+0) = -91.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-831)/Выручка (82) = -1013.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-858)/Выручка (82) = -1046.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -65.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -65.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -78

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -75.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.985

Индекс Альтмана Z = -1191.764

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-65.36), рентабельность продукции (-1013.41%), рентабельность компании (-1046.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин КОМБАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить