Общество с ограниченной ответственностью "Гранит" ИНН:0105067355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67896260 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202020
11504 Основные средства на конец предыдущего года202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202020
12103 Запасы на конец отчетного года303346177
12104 Запасы на конец предыдущего года3461770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143100125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1011250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года446446302
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4473020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466466322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46732220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97687
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1178827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года882720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года349378295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3792950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года349378295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3792950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466466322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46732220
21103 Выручка за отчетный год278027003500
21104 Выручка за предыдущий год270035000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240022703107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год227031070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год380430393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4303930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год323340354
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3403540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год579039
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год579039
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90390
24603 Прочее за отчетный год28290
24604 Прочее за предыдущий год2900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29617
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (466) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2400+323+0) = 2.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (2780) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (2780) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.335

Индекс Альтмана Z = 2.738

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить