Общество с ограниченной ответственностью "Фарм-Лайф" ИНН:0105067570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67897028 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3034219545310
12104 Запасы на конец предыдущего года2195453100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151461330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года613300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9004661330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46613300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года544826677190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2667719100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5448266771910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2667719100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года278810359510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103595100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года266016324620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163246200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266016326240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163262400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5448266771910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2667719100
21103 Выручка за отчетный год179551076067650
21104 Выручка за предыдущий год10760676500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16145991666430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9916664300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18108441220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84412200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18108441220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84412200
23403 Прочие доходы за отчетный год2915000
23404 Прочие доходы за предыдущий год150000
23503 Прочие расходы за отчетный год2710190
23504 Прочие расходы за предыдущий год101900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18129841030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98410300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5944180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год441800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1753940850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9408500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1753)/Стоимость активов (5448) = 32.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1810)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16145+0+0) = 11.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1810)/Выручка (17955) = 10.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1753)/Выручка (17955) = 9.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.322

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.048

Индекс Альтмана Z = 7.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (10.08%), рентабельность компании (9.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фарм-Лайф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить