Общество с ограниченной ответственностью "Спецстройсервис" ИНН:0105067676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67897123 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1861105
11504 Основные средства на конец предыдущего года611050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1861105
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года611050
12103 Запасы на конец отчетного года42257166
12104 Запасы на конец предыдущего года257166104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года505260280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года259279184
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14287234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8723467
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года689604680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года603679355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года707665785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года665784355
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года579644706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года643705-46
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1282179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2279401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1282179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2279401
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года707665785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года665784355
21103 Выручка за отчетный год289329396573
21104 Выручка за предыдущий год2939657339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год292829475730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2947573152
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-35-8843
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8842-13
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35-8843
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8842-13
23403 Прочие доходы за отчетный год412100
23404 Прочие доходы за предыдущий год21000
23503 Прочие расходы за отчетный год4223129
23504 Прочие расходы за предыдущий год231292
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36-29814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29813-15
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год273362
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-63-62752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-62751-15

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-63)/Стоимость активов (707) = -8.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2928+0+0) = -1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (2893) = -1.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-63)/Выручка (2893) = -2.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.793

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.523

Индекс Альтмана Z = 9.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (5.05), коэффициент текущей ликвидности (5.38), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-1.21%), рентабельность компании (-2.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить