Общество с ограниченной ответственностью "Гранула" ИНН:0105067690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67897353 ОКВЭД:37.20.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года632496541
12104 Запасы на конец предыдущего года4965410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347138192080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года381920800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2742590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года437743402711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года434027110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437743402711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года434027110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-264-119188
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1191880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-254-109198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1091980
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года363838380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года383800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года363838380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года383800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года993611242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6112420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9936112513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61125130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437743402711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года434027110
21103 Выручка за отчетный год589716882369
21104 Выручка за предыдущий год168823690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год595319182082
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191820820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-56-230287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2302870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год192732
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-75-257255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2572550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-75-257255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2572550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год695167
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-144-308188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3081880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-144-308188
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3081880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-144)/Стоимость активов (4377) = -3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5953+19+0) = -1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-75)/Выручка (5897) = -1.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-144)/Выручка (5897) = -2.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.055

Х5 = Выручка/Активы = 1.347

Индекс Альтмана Z = 1.795

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.795<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (4.41), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-1.27%), рентабельность компании (-2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранула

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить