Общество с ограниченной ответственностью "Резонанс" ИНН:0105067718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67897376 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54266400
11504 Основные средства на конец предыдущего года664000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54266400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года664000
12103 Запасы на конец отчетного года5918770
12104 Запасы на конец предыдущего года187700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1357110917330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1109173300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3511721610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117216100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1451141325410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14132541100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19932077254110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20772541100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1864134840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года413484-20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19842549610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года425496100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1795165220450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1652204500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1795165220450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1652204500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19932077254110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20772541100
21103 Выручка за отчетный год869352933390
21104 Выручка за предыдущий год3529333900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1063286127170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2861271700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1946686220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66862200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1946686220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66862200
23503 Прочие расходы за отчетный год32152162
23504 Прочие расходы за предыдущий год1521620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2265166060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год516606-20
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10312100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-226413485-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год413485-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2264134850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год413485-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-226)/Стоимость активов (1993) = -11.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1063+0+0) = -18.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-194)/Выручка (869) = -22.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-226)/Выручка (869) = -26.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = -2.147

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-22.32%), рентабельность компании (-26.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить