Общество с ограниченной ответственностью "Гермес" ИНН:0105067838 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67897784 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года484788860
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78886010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года484788860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78886010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года484788860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78886010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484788860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78886010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года484788860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78886010
21103 Выручка за отчетный год191521441820
21104 Выручка за предыдущий год214418200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14801357861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13578610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год435787959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7879590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год435787959
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7879590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год435787959
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7879590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88129109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1291090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год347658850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6588500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (347)/Стоимость активов (484) = 71.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1480+0+0) = 29.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (435)/Выручка (1915) = 22.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (347)/Выручка (1915) = 18.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.717

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.899

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (22.72%), рентабельность компании (18.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить