Общество с ограниченной ответственностью "Экология предприятия" ИНН:0105067940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67897844 ОКВЭД:74.20.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года52410
12104 Запасы на конец предыдущего года24100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142914421371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года144213710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года326239348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2393480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176017051729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170517290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176017051729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170517290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года282810
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года28100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года173216771291
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года167712910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176017051301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170513010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176017051729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170517290
21103 Выручка за отчетный год75722331934
21104 Выручка за предыдущий год223319340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75722331934
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223319340
22203 Управленческие расходы за отчетный год6961768624
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17686240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год614651310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46513100
23503 Прочие расходы за отчетный год6150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год554501310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45013100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год553861291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38612910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год553861291
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38612910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (1760) = 3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+696) = 8.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (757) = 8.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (757) = 7.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.06%), рентабельность компании (7.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экология предприятия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить