Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Профи" ИНН:0105067972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67897933 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332912
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2926-21
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26-210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332912
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29120
21103 Выручка за отчетный год171426164
21104 Выручка за предыдущий год4261640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162373193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3731930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год953-29
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53-290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год953-29
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53-290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год953-29
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53-290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год562
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год447-31
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47-310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (33) = 12.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162+0+0) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (171) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (171) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.25

Индекс Альтмана Z = 13.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (5.75), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Профи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить