Общество с ограниченной ответственностью "Сити" ИНН:0105068119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67899151 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года413035
12104 Запасы на конец предыдущего года30350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года423036
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года112026
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года213036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30360
21103 Выручка за отчетный год132019013271
21104 Выручка за предыдущий год190132710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124918273101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182731010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7174170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год741700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7174170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год741700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7174170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год741700
24603 Прочее за отчетный год6054144
24604 Прочее за предыдущий год541440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112026
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сити

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сити

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сити

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (42) = 26.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сити

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1249+0+0) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сити

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (1320) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сити

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (1320) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сити

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сити

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сити

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сити

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сити

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.69

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 16.541

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сити

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (5.38%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сити

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить