Общество с ограниченной ответственностью "Брикет-Пресс" ИНН:0105068126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67899808 ОКВЭД:29.56.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года106189189
12104 Запасы на конец предыдущего года18918910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107189189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18918910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107189189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18918910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76189189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18918910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107189189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18918910
21103 Выручка за отчетный год52602530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60802200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-820330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-820330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-820330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1130179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-113)/Стоимость активов (107) = -105.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (608+0+0) = -13.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-82)/Выручка (526) = -15.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-113)/Выручка (526) = -21.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.766

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.452

Х5 = Выручка/Активы = 4.916

Индекс Альтмана Z = 3.171

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (3.45), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-15.59%), рентабельность компании (-21.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Брикет-Пресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить