Общество с ограниченной ответственностью "Эффект" ИНН:0105068133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67897956 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281928191183
11504 Основные средства на конец предыдущего года281911830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281928191183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года281911830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1818317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года183170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1818317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283728371500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года283715000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-188-880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-170-70317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-703170
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года281928191183
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года281911830
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года281928191183
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года281911830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года188880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283728371500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года283715000
21103 Выручка за отчетный год55642217
21104 Выручка за предыдущий год522170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год656510317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5103170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-100-88-300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12-3000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-100-88-300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12-3000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-100-880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-100-880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-100-880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-100)/Стоимость активов (2837) = -3.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (656+0+0) = -15.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-100)/Выручка (556) = -17.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-100)/Выручка (556) = -17.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.057

Индекс Альтмана Z = -0.803

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-17.99%), рентабельность компании (-17.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эффект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить