Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА" ИНН:0105068158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14750331 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1865713388
12104 Запасы на конец предыдущего года7133880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года376634161853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года341618530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37111371125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113711250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года600252663366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года526633660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года600252663366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года526633660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439343082361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430823610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1309958418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9584180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16099581005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95810050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года600252663366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года526633660
21103 Выручка за отчетный год742050414160
21104 Выручка за предыдущий год504141600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год643627491184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год274911840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98422922976
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год229229760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98422922976
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год229229760
23503 Прочие расходы за отчетный год679213553
23504 Прочие расходы за предыдущий год2135530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30520792423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207924230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22013273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8519472350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194723500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (6002) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6436+0+0) = 15.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (984)/Выручка (7420) = 13.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (7420) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.782

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.73

Индекс Альтмана Z = 8.385

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.57), коэффициент текущей ликвидности (3.73), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (13.26%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить