Общество с ограниченной ответственностью "Полюс-авто" ИНН:0105068292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14751038 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года577339175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3391750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года587357185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3571850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года587357185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3571850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года333424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года434434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544313151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3131510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года544313151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3131510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года587357185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3571850
21103 Выручка за отчетный год251823901837
21104 Выручка за предыдущий год239018370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241623801758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238017580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1021079
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1021079
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1021079
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10790
24603 Прочее за отчетный год7600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год261024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год261024
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (587) = 4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2416+0+0) = 4.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (2518) = 4.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (2518) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 1.875

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.875<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (4.05%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полюс-авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить