Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад" ИНН:0105068302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14751023 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года363624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4949177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года491770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4949177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года491770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года611-16
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11-160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4338193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года381930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4949177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года491770
21104 Выручка за предыдущий год8011800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5739151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8001510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-56229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-51-19
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1-190
23404 Прочие доходы за предыдущий год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-527-26
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27-260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-527-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27-260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (49) = -10.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.14

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.257

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить