Общество с ограниченной ответственностью "СервисСтройКомплект" ИНН:0105068503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67898789 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10976211286
12104 Запасы на конец предыдущего года2112860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года492523603461
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года236034610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1590225823752
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года258237520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1590225823752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258237520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-554313233230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132332300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214451259444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12594440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214451259522
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12595220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1590225823752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258237520
21103 Выручка за отчетный год67901665210431
21104 Выручка за предыдущий год16652104310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13295184607058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1846070580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6505-18083373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-180833730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6505-18083373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-180833730
23403 Прочие доходы за отчетный год48426981664
23404 Прочие доходы за предыдущий год269816640
23503 Прочие расходы за отчетный год42425491686
23504 Прочие расходы за предыдущий год254916860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6445-16593351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-165933510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год271248130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2481300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6716-19073221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-190732210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6716)/Стоимость активов (15902) = -42.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13295+0+0) = -48.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6505)/Выручка (6790) = -95.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6716)/Выручка (6790) = -98.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.422

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.405

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.258

Индекс Альтмана Z = -6.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (-95.8%), рентабельность компании (-98.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СервисСтройКомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить