Общество с ограниченной ответственностью "Топливная компания "ЮгДизельОйл" ИНН:0105068535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67898737 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года389924822641
12104 Запасы на конец предыдущего года248226410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12807166214578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1662145780
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года163611540
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года115400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года392189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21890
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года122033
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18394426195441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4261954410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18394426195441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4261954410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1562598142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5981420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1552608152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6081520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38791340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19946381325155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3813251550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19946420115289
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4201152890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18394426195441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4261954410
21103 Выручка за отчетный год114750670637207499
21104 Выручка за предыдущий год6706372074990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113672653054204092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6530542040920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1078175833407
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1758334070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1893166443155
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1664431550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-815939252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9392520
23204 Проценты к получению за предыдущий год2700
23303 Проценты к уплате за отчетный год1800
23404 Прочие доходы за предыдущий год89940
23503 Прочие расходы за отчетный год1182398156
23504 Прочие расходы за предыдущий год3981560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2015657190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6571900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год194460
24603 Прочее за отчетный год322
24604 Прочее за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2018461142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4611420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2018461142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4611420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2018)/Стоимость активов (18394) = -10.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113672+1893+0) = -0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-815)/Выручка (114750) = -0.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2018)/Выручка (114750) = -1.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.078

Индекс Альтмана Z = -1.731

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-0.71%), рентабельность компании (-1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Топливная компания ЮгДизельОйл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить