Общество с ограниченной ответственностью "Восход Сити" ИНН:0105068542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67899547 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6795122
11504 Основные средства на конец предыдущего года951220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6795122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года951220
12103 Запасы на конец отчетного года377899
12104 Запасы на конец предыдущего года8990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2123296351630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года963516300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77297152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2971520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21686100212502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1002125020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21753101162624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1011626240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242435502098
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года355020980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193296566526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65665260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193296566526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65665260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21753101162624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1011626240
21103 Выручка за отчетный год49965611245939
21104 Выручка за предыдущий год6112459390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49610582723535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5827235350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35528522404
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год285224040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35528522404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год285224040
23403 Прочие доходы за отчетный год7303200
23404 Прочие доходы за предыдущий год32000
23503 Прочие расходы за отчетный год1709695109
23504 Прочие расходы за предыдущий год6951090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-62424772295
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247722950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-112419492068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194920680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1124)/Стоимость активов (21753) = -5.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49610+0+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (355)/Выручка (49965) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1124)/Выручка (49965) = -2.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Индекс Альтмана Z = 0.475

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (-2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восход Сити

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить