Общество с ограниченной ответственностью "Омега" ИНН:0105068567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67899524 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года301010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3583735944392
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года359443920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133627
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3588036404430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года364044300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3588036404430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года364044300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2458718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6376110110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1101100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2925934434302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года344343020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3563535534412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года355344120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3588036404430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года364044300
21103 Выручка за отчетный год1321533088035172
21104 Выручка за предыдущий год30880351720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1318913077718850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30777350900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26210316322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26210382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103820
23503 Прочие расходы за отчетный год651772
23504 Прочие расходы за предыдущий год17720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1978610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Омега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Омега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (35880) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131891+0+0) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (262)/Выручка (132153) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (132153) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Омега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 1.268

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.268<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Омега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Омега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить