Открытое акционерное общество "Казачий рынок станицы Ханской" ИНН:0105068574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39689176 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15541061689
11504 Основные средства на конец предыдущего года1572168995
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155415721689
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1572168995
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40322291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22291152
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года412241100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241100175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196618131789
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18131789270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года168916891689
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16891689138
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года304
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179917131689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17111689142
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167100100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102100128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167100100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102100128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196618131789
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18131789270
21103 Выручка за отчетный год190918541872
21104 Выручка за предыдущий год185418721650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165517961690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179816901510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25458182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56182140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25458182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56182140
23503 Прочие расходы за отчетный год13700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11758182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56182140
24603 Прочее за отчетный год21370
24604 Прочее за предыдущий год371240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год962158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год195822
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год962158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год195822
32003 Величина капитала на 3116891689138
32006 Величина капитала на 31304
32007 Величина капитала на 311900
32008 Величина капитала на 3117111689142
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))962158
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)96241609
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))962158
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)962158
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)304
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5058
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8062
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5058
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)5058
33003 Величина капитала на 31168916891689
33007 Величина капитала на 31110210
33008 Величина капитала на 31179917131689
36003 Чистые активы на 31179917131689
36004 Чистые активы на 3117111689142
41103 Поступления – всего за отчетный год174818541872
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год174818541872
41203 Платежи – всего за отчетный год175818441863
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год327430309
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год848889842
41293 Прочие платежи за отчетный год583525594
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10109
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10109

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (1966) = 4.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1655+0+0) = 15.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (254)/Выручка (1909) = 13.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (1909) = 5.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.772

Индекс Альтмана Z = 12.694

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.47), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (13.31%), рентабельность компании (5.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Казачий рынок станицы Ханской

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить