Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир" ИНН:0105068655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67899398 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10434170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90389
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11471081426
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10814260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11471081426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10814260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106846848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года468480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79613333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6133330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79613378
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6133780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11471081426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10814260
21103 Выручка за отчетный год1406583791191
21104 Выручка за предыдущий год837911910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1320277921121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год779211210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86358770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год587700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86358770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год587700
23503 Прочие расходы за отчетный год926914
23504 Прочие расходы за предыдущий год69140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77151856
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год518560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1719818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год98180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60042038
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (600)/Стоимость активов (1147) = 52.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13202+0+0) = 6.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (863)/Выручка (14065) = 6.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (600)/Выручка (14065) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.523

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.672

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.519

Индекс Альтмана Z = 26.523

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (14.52), коэффициент текущей ликвидности (14.52), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (6.14%), рентабельность компании (4.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альтаир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить