Общество с ограниченной ответственностью "Индиго" ИНН:0105068662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67899429 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года26583000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года276422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25522700302
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27003020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25522700302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27003020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2442146222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1462220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1101238240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12382400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1101238280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12382800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25522700302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27003020
21103 Выручка за отчетный год2315910908346
21104 Выручка за предыдущий год109083460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219259260310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92603100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1234164836
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1648360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1234164836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1648360
23503 Прочие расходы за отчетный год987011
23504 Прочие расходы за предыдущий год70110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1136157825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1578250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15613813
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год138130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год980144012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1440120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (980)/Стоимость активов (2552) = 38.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21925+0+0) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1234)/Выручка (23159) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (980)/Выручка (23159) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.445

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.2

Индекс Альтмана Z = 33.83

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.51), коэффициент быстрой ликвидности (23.2), коэффициент текущей ликвидности (23.2), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (4.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить