Общество с ограниченной ответственностью "Империал" ИНН:0105068736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67898306 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года101800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90010284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90010284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7991684
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1018600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1018600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90010284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102840
21103 Выручка за отчетный год1703046460
21104 Выручка за предыдущий год464600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1608143090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год430900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9493370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9493370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33700
23503 Прочие расходы за отчетный год91876
23504 Прочие расходы за предыдущий год8760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год858250-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год227860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год631164-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год164-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (631)/Стоимость активов (900) = 70.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16081+0+0) = 5.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (949)/Выручка (17030) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (631)/Выручка (17030) = 3.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.701

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.953

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.911

Индекс Альтмана Z = 22.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.45), коэффициент быстрой ликвидности (8.91), коэффициент текущей ликвидности (8.91), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (5.57%), рентабельность компании (3.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить