Общество с ограниченной ответственностью "Афина" ИНН:0105068782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67899292 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года164960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3910111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года495266107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2661070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года495266107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2661070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41587-116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87-1160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80179153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1791530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80179223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1792230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года495266107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2661070
21103 Выручка за отчетный год42192997215
21104 Выручка за предыдущий год29972150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36202585323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25863230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год599412-108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год411-1080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год599412-108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год411-1080
23503 Прочие расходы за отчетный год866318
23504 Прочие расходы за предыдущий год63180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год513349-126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год348-1260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1851450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328204-126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203-1260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Афина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Афина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Афина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (328)/Стоимость активов (495) = 66.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Афина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3620+0+0) = 16.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Афина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (599)/Выручка (4219) = 14.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Афина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (328)/Выручка (4219) = 7.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Афина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Афина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Афина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Афина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Афина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.663

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.188

Индекс Альтмана Z = 20.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Афина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (6.19), коэффициент текущей ликвидности (6.19), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (14.2%), рентабельность компании (7.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Афина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить