Общество с ограниченной ответственностью "Феличе" ИНН:0105068969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14752206 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года287325325
11504 Основные средства на конец предыдущего года3253250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года287325325
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3253250
12103 Запасы на конец отчетного года27100
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8913510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года376460335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4603350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34133743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года337430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35134753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25113282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1132820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25113282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1132820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года376460335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4603350
21103 Выручка за отчетный год391540034198
21104 Выручка за предыдущий год400341980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261021182570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211825700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130518851628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188516280
22203 Управленческие расходы за отчетный год130115911321
22204 Управленческие расходы за предыдущий год159113210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год429443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год429443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год294430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год429443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год294430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год429443
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год294430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (376) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2610+0+1301) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (3915) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (3915) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.04

Индекс Альтмана Z = 15.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.48), коэффициент текущей ликвидности (3.56), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Феличе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить