Общества с ограниченной ответственностью "Ассистент" ИНН:0105068990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14752413 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2511910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2511910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-85-70-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-70-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-75-607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года326793
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2511910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19100
21104 Выручка за предыдущий год1631860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2211780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5880
23503 Прочие расходы за отчетный год1578
23504 Прочие расходы за предыдущий год780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15-650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6500
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15-67-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15-67-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (251) = -5.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.23

Индекс Альтмана Z = 5.72

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-41.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью Ассистент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить