Общества с ограниченной ответственностью "Шарм Де Ботэ" ИНН:0105069112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16238034 ОКВЭД:52.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года294427192
11504 Основные средства на конец предыдущего года4271920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года294427192
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4271920
12103 Запасы на конец отчетного года1449945746
12104 Запасы на конец предыдущего года9457460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14931931443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19314430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1078112190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81121900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года304936873379
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368733790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года334341143571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411435710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года321539823043
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года398230650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года323039973058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года399730800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113117513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1174910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113117513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1174910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года334341143571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411435710
21103 Выручка за отчетный год85094155441297
21104 Выручка за предыдущий год41554405060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1130789510501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7895105010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73793365930796
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33659300050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год81231889717092
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18897169930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7441476213704
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14762130120
23403 Прочие доходы за отчетный год1558070
23404 Прочие доходы за предыдущий год8077910
23504 Прочие расходы за предыдущий год14486106630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-58910833140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год108331400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17816697
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год166750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7679173043
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91730650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7679173043
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91730650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-767)/Стоимость активов (3343) = -22.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-744)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1130+8123+0) = -8.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-744)/Выручка (8509) = -8.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-767)/Выручка (8509) = -9.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.584

Индекс Альтмана Z = 33.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (14.16), коэффициент текущей ликвидности (26.98), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-8.74%), рентабельность компании (-9.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью Шарм Де Ботэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить