Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "МинеральКомбинат" ИНН:0105069137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16238063 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года330830510
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года305100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2820
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года333630530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года305300
12103 Запасы на конец отчетного года11711710
12104 Запасы на конец предыдущего года117100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14997940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1616113414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1134140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4952418714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4187140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1020102020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-123-19-7
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19-70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года897100113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1001130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года388030100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года301000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1751761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405531861
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года318610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4952418714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4187140
23503 Прочие расходы за отчетный год130157
23504 Прочие расходы за предыдущий год1570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-130-15-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15-70
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2620
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год200
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-104-12-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-104-12-7
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-104)/Стоимость активов (4952) = -2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-104)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.221

Индекс Альтмана Z = 1.898

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.898<2.6)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МинеральКомбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить