Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ" ИНН:0105069200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16238407 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108913930
11504 Основные средства на конец предыдущего года139300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108913930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139300
12103 Запасы на конец отчетного года1545110858
12104 Запасы на конец предыдущего года11011610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68137921916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года379215320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185991
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224439612865
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года396127840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333353542865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535427840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года199118932470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18937510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года86113130
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года131300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года86113130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года131300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4812148395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214820330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4812148395
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214820330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333353542865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535427840
21103 Выручка за отчетный год128162052902
21104 Выручка за предыдущий год620529020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9144613417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461319940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36715922485
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15929080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36715922485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15929080
23303 Проценты к уплате за отчетный год169760
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7600
23503 Прочие расходы за отчетный год346625
23504 Прочие расходы за предыдущий год66250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16414502460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14508830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год643070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3071420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10011432460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11437410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (3333) = 3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (914+0+0) = 40.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (367)/Выручка (1281) = 28.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (1281) = 7.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.484

Х5 = Выручка/Активы = 0.384

Индекс Альтмана Z = 1.563

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.563<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (4.67), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (28.65%), рентабельность компании (7.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГЕОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить