Общество с ограниченной ответственностью "Пульс" ИНН:0105069240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16238710 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года538820503
12104 Запасы на конец предыдущего года8205030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года897820503
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8205030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года897820503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8205030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года778558101
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5581010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года788568111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5681110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109252392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2523920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109252392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2523920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года897820503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8205030
21103 Выручка за отчетный год321642201289
21104 Выручка за предыдущий год422012890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268235171074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год351710740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год534703215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7032150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год289223107
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2231070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год245480108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4801080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245480108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4801080
24603 Прочее за отчетный год25237
24604 Прочее за предыдущий год2370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220457101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4571010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год220457101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4571010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (220)/Стоимость активов (897) = 24.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2682+289+0) = 8.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (245)/Выручка (3216) = 7.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (220)/Выручка (3216) = 6.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.229

Индекс Альтмана Z = 15.983

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.29), коэффициент текущей ликвидности (8.23), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (7.62%), рентабельность компании (6.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пульс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить