Общество с ограниченной ответственностью "Артель-юг" ИНН:0105069352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16239111 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года335306871
12104 Запасы на конец предыдущего года3068710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года611276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года376438948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4389480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года376438948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4389480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года361423931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4239310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года361423931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4239310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года376438948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4389480
21103 Выручка за отчетный год150416561150
21104 Выручка за предыдущий год165611500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12691349960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13499600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год235307190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3071900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16414242
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год142420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71165148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1651480
23503 Прочие расходы за отчетный год3111133
23504 Прочие расходы за предыдущий год111330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4054115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год541150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год405463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год405463
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (376) = 10.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1269+164+0) = 4.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (1504) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (1504) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 1.364

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.364<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (4.72%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Артель-юг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить