Общество с ограниченной ответственностью "СТОМАКС" ИНН:0105069440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16239476 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года278278
12104 Запасы на конец предыдущего года2780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3807412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3908422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2975919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3908422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84220
21103 Выручка за отчетный год200283989
21104 Выручка за предыдущий год839890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168777477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год774770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3156512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3156512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3156512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (237)/Стоимость активов (390) = 60.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1687+0+0) = 18.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (2002) = 15.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (237)/Выручка (2002) = 11.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.608

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.808

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.194

Индекс Альтмана Z = 15.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (4.09), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (15.73%), рентабельность компании (11.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТОМАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить