Общество с ограниченной ответственностью "МэзДах - СпортКомплекс" ИНН:0105069514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16239967 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125241357
11504 Основные средства на конец предыдущего года2413570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125241357
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2413570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31921
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128261461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2614610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-291-660-135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-660-1350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года419921596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9215960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года419921596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9215960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128261461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2614610
21103 Выручка за отчетный год13022450
21104 Выручка за предыдущий год24500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год926756148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7561480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год376-511-148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-511-1480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год376-511-148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-511-1480
23503 Прочие расходы за отчетный год7142
23504 Прочие расходы за предыдущий год1420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год369-525-150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-525-1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год369-525-150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-525-1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (369)/Стоимость активов (128) = 288.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (926+0+0) = 40.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (376)/Выручка (1302) = 28.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (369)/Выручка (1302) = 28.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.883

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.883

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.695

Индекс Альтмана Z = 6.723

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-2.27), рентабельность продукции (28.88%), рентабельность компании (28.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МэзДах - СпортКомплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить